В Україні блокують банківські рахунки: через що можна втратити доступ до картки

Некоректні або відсутні пояснення до переказів можуть спричинити фінансові проблеми

В Україні банки та податкові установи ретельно відстежують рух коштів між рахунками. Неправильне або порожнє призначення платежу може призвести до блокування рахунків фізичних осіб та ФОПів. Про це попереджає адвокат Богдан Янків, повідомляє Informator.ua.

Перекази без призначення — підозра для банків

Ігнорування поля призначення, наприклад у платіжках через системи, які не вимагають його заповнення, також може призвести до блокування. Без пояснень банки та податківці можуть самостійно інтерпретувати призначення.

Як у банку реагують на різні призначення платежів

Фінансовий моніторинг вимагає, щоб кожен платіж мав чітко вказане призначення. У разі його відсутності банк або податкова можуть трактувати переказ як підозрілий і заблокувати картку. Особливо це стосується регулярних транзакцій без пояснень.

Платежі з призначенням на кшталт «повернення боргу» або «згідно з розпискою» не оподатковуються. Однак часте використання таких формулювань може викликати підозру в наданні кредитів без ліцензії, що може спричинити блокування рахунку.

Читайте також: Перекази з карти на карту: які обмеження діятимуть з 1 червня

Попри популярність, криптовалюта в Україні юридично не врегульована. Тому платежі з позначеннями «за біткоїн», «обмін ETH» чи «криптовалюта» можуть стати підставою для блокування рахунку з боку банку.

Невірне використання термінів «завдаток», «аванс» чи «передоплата» у платіжці може спричинити проблеми у разі скасування угоди. Наприклад, завдаток не повертається, тоді як аванс і передоплата — так.

Платежі з позначками «донат», «пожертва» або «безповоротна допомога» звільнені від податків лише для зареєстрованих волонтерів, військових, благодійних організацій і постраждалих від війни. Усі інші зобов’язані сплачувати податки з таких переказів.

Компенсація комуналки — оподатковується, а подарунки — ні

Перекази з призначенням «компенсація витрат за комунальні послуги» не зараховуються як дохід ФОП. Такі надходження вважаються доходом фізособи й обкладаються ПДФО (18%) і військовим збором (1,5%).

Перекази з позначкою «подарунок» не оподатковуються тільки у разі, якщо кошти надійшли від близьких родичів. Усі інші подарунки вважаються доходом і оподатковуються.

Невідповідність КВЕДів — ризик для ФОПа

Фрази «за консультацію», «за товар», «за послугу» тощо часто сприймаються як ознака підприємницької діяльності. Якщо отримувач не зареєстрований як ФОП, йому можуть донарахувати податки або навіть заблокувати рахунок.

ФОПи на єдиному податку можуть втратити статус, якщо призначення платежу не збігається з зареєстрованим видом діяльності. Наприклад, якщо КВЕД — торгівля, а у платежі написано «за послуги», податкова може визнати це порушенням.

Як уникнути блокування картки

Адвокати радять:

• Завжди чітко та коректно вказувати призначення платежу.
• Уникати однакових шаблонних фраз у кожному переказі.
• Відкрити ФОП, якщо перекази за товари чи послуги носять системний характер.
• У разі сумнівів щодо формулювання звертатися до податкових консультантів або юристів.